銀行口座の相続手続き：仮払い制度や休眠預金の対策を徹底解説

銀行口座の相続は、被相続人（亡くなった方）の財産を円滑に引き継ぐために重要な手続きです。預金の凍結や遺産分割協議、仮払い制度、休眠預金の問題など、多くの手続きや注意点が存在します。この記事では、銀行口座の相続手続きの基本から、仮払い制度や休眠預金への対処方法について詳しく解説します。

1. 銀行口座の相続とは？

被相続人が亡くなると、その名義の銀行口座は凍結され、預金の引き出しができなくなります。これは、相続人同士のトラブルや不正引き出しを防ぐための措置です。凍結された預金を引き出すためには、適切な相続手続きを完了させる必要があります。

遺産分割協議の重要性

相続手続きを進める際、最も重要なのが遺産分割協議です。相続人全員が協議を行い、誰が何を相続するか合意した内容を遺産分割協議書としてまとめます。この協議書がないと、銀行での預金引き出し手続きができません。

2. 仮払い制度とは？

仮払い制度は、2019年の相続法改正で新たに導入されました。この制度を利用することで、相続手続きが完了する前でも、相続人が一定額まで預金を引き出せるようになっています。特に、相続手続きが長引く場合や、緊急の支払いが必要な場合に役立ちます。

2-1. 出金できる金額の上限

出金できる金額の上限は、以下の「低い方の金額」です。 ・死亡時の預貯金残高 × 法定相続分 × 3分の1 ・150万円 この条件は「金融機関ごと」に適用されます。したがって、被相続人が複数の銀行に預貯金口座を持っている場合は、それぞれの金融機関で上限額が適用され、出金可能な金額が増える可能性があります​。

2-2. 仮払い制度の活用法

仮払い制度は、相続手続きが完了する前でも緊急の支出に対応できる制度です。以下のような場面で特に役立ちます。 1. 葬儀費用や火葬費用の支払い 亡くなった直後に必要となる葬儀費用や火葬費用は一般的に高額です。仮払い制度を活用することで、手元に現金がない場合でも被相続人の預金から迅速に資金を確保し、支払いを済ませることができます​。 2. 被相続人の医療費や介護費の支払い 被相続人が亡くなる直前まで入院していた場合、未払いの医療費や介護費が発生することがあります。こうした費用の支払いにも仮払い制度が役立ちます。 3. 相続人の当面の生活費の補填 被相続人と同居して生活費を支援してもらっていた場合、当面の生活費が不足することがあります。仮払い制度を利用することで、相続手続きの完了を待つ間の生活費を確保できます​。

仮払い制度の注意点

仮払い制度を利用すると、「単純承認」が成立し、相続放棄ができなくなる可能性があります。これは、仮払いを受け取ることで相続財産を一部取得したとみなされるためです。そのため、仮払い制度を利用する際には、慎重な判断が求められます​。

詳しく知りたい方は、三井住友銀行の出している必要書類をまとめたページをご覧ください。

3. 休眠預金とは？

休眠預金とは、10年以上取引がなく、通知も受け取れない状態の預金です。被相続人が長期間利用していなかった銀行口座も相続の対象となります。休眠預金は法律によって一時的に政府の管理下に移されますが、相続手続きを進めれば引き出すことが可能です。

休眠預金の引き出し手続き

休眠預金は通常の預金と同様に、相続手続きが必要です。預金の存在を確認するために、被相続人が取引していた金融機関や口座情報を細かく調べておくことが重要です。

4. スムーズに相続手続きを進めるためのポイント

4-1. 事前の遺言書作成

相続手続きをスムーズに進めるためには、被相続人が遺言書を作成しておくことが有効です。遺言書に明確な指示が記載されていれば、遺産分割協議を省略することができ、銀行口座の凍結解除も迅速に行えます。

4-2. 相続人全員での事前の話し合い

相続手続きにおいてトラブルを避けるため、事前に相続人全員で話し合いを行い、認識を共有しておくことが重要です。これにより、スムーズな手続きを進められます。

まとめ

銀行口座の相続手続きは、複雑で時間がかかることがありますが、仮払い制度や休眠預金について理解しておくことで、緊急の支出や取りこぼしを防ぐことができます。仮払い制度を利用する場合には、金額の上限や単純承認のリスクに十分注意し、相続全体の計画を見据えて行動することが大切です。 相続手続きで悩んでいる場合や、法的な手続きに不安がある場合は、司法書士や弁護士などの専門家に相談することをおすすめします。専門家のサポートを受けることで、複雑な相続手続きも安心して進めることができます。